华夏航空股份有限公司 关于开展原油套期保值业务的公告

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本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏原油保证金。

重要内容提示：

1、交易目的：鉴于航油成本占公司营业成本比例较大，且航油价格与国际市场原油价格存在较高相关性，为降低原油、航油价格波动对公司经营业绩的影响，公司拟开展原油套期保值业务原油保证金。公司及子公司开展原油套期保值业务是为了满足正常生产经营需要，以规避和防范风险为目的，不进行投机和套利交易。本次套期保值业务不会影响公司及子公司主营业务的发展，公司及子公司资金使用安排合理。

2、交易额度：公司及子公司拟开展原油套期保值业务，自董事会审议通过之日起12个月内，任一时点原油套期保值业务规模（总购买额度）不超过商品价值等值人民币8亿元（含前述交易的收益进行再交易的相关金额），采用滚动建仓方式，额度可以循环使用原油保证金。自本额度生效之日起，公司董事会此前审议批准的原油套期保值额度中尚未使用的额度自动失效。

3、审议程序：上述事项已经公司第三届董事会第五次会议审议通过，公司独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构东兴证券股份有限公司对本事项发表了同意的核查意见原油保证金。本事项无须提交公司股东大会审议。

4、风险提示：在投资过程中存在市场风险、流动性风险、履约风险、操作风险及合同条款等引起的法律风险等，公司将积极落实风险控制措施，审慎操作，防范相关风险，敬请投资者注意投资风险原油保证金。

华夏航空股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年03月21日召开第三届董事会第五次会议，审议通过《关于开展原油套期保值业务的议案》，同意公司及子公司开展原油套期保值业务，自董事会审议通过之日起12个月内，任一时点原油套期保值业务规模（总购买额度）不超过商品价值等值人民币8亿元（含前述交易的收益进行再交易的相关金额），采用滚动建仓方式，额度可以循环使用原油保证金。公司独立董事对本议案发表一致同意的独立意见，保荐机构东兴证券股份有限公司对本事项发表了同意的核查意见，本议案无需提交公司股东大会审议。具体内容如下：

一、原油套期保值业务概述

1、交易背景及目的：鉴于航油成本占公司营业成本比例较大，且航油价格与国际市场原油价格存在较高相关性，为降低原油、航油价格波动对公司经营业绩的影响，公司拟开展原油套期保值业务原油保证金。

公司及子公司开展原油套期保值业务是为了满足正常生产经营需要，以规避和防范风险为目的，不进行投机和套利交易原油保证金。本次套期保值业务不会影响公司及子公司主营业务的发展，公司及子公司资金使用安排合理。

2、交易金额：任一时点原油套期保值业务规模（总购买额度）不超过商品价值等值人民币8亿元（含前述交易的收益进行再交易的相关金额），采用滚动建仓方式，额度可以循环使用原油保证金。自本额度生效之日起，公司董事会此前审议批准的原油套期保值额度中尚未使用的额度自动失效。

3、交易方式：远期、期货、掉期（互换）和期权等产品或者混合上述产品特征的金融工具原油保证金。

4、交易期限：自董事会审议通过之日起12个月内原油保证金。

5、资金来源：资金来源为自有资金，不涉及募集资金原油保证金。

二、审议程序

1、本次拟开展原油套期保值业务已经公司第三届董事会第五次会议审议通过，公司独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构东兴证券股份有限公司对本事项发表了同意的核查意见原油保证金。本事项无须提交公司股东大会审议。

2、本次事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组原油保证金。

三、交易风险分析及风控措施

1、风险分析

（1）市场风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如行情急剧变化，可能造成账面资金的浮动亏损及保证金追加；如保证金追加不及时，存在因标的合约被强行平仓，形成实际损失的风险；期权合约交易采取权利金的交易方式，如购入期权产品，可能面临全部权利金的损失风险原油保证金。

（2）流动性风险：期货品种在最后的交易日期间波动较大，市场流动性不强，可能难以找到交易对手，导致价格剧烈波动，造成资金损失原油保证金。

（3）操作风险：包含账户资金配置不到位、操作人员失误等内部操作风险，以及因交易时间限制、交易系统故障，无法与期货公司、场外期权交易对手及时联络，导致不能完成相关业务，影响交易正常进行，造成资金损失的风险原油保证金。

（4）汇率风险：因公司套期保值产品主要采取美元计价，外汇市场价格的剧烈波动可能造成公司套期保值交易资金的损失原油保证金。

（5）内部控制风险：期货、期权交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生因内控体系不完善、操作不合规而导致的资金损失原油保证金。

2、风险控制措施

（1）公司制定了《套期保值业务管理制度》、建立了套期保值业务领导小组，对套期保值交易的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出了明确规定原油保证金。

（2）公司将原油套期保值业务与公司生产经营相匹配，控制头寸，持仓量不超过合约匹配时期的用油量，也不超过未来一年的航油使用总量，从而降低原油价格波动风险原油保证金。

（3）公司将控制原油套期保值的资金规模，合理计划和使用期货保证金或期权的权利金，按照公司《套期保值业务管理制度》等规定的审批权限下达操作指令，进行套期保值操作原油保证金。

（4）公司原油套期保值设置止损线，规避期货市场价格大幅波动风险原油保证金。

（5）期权合约履行中如交易对手违约，严格按照合同事先约定，行使相关权利，防范风险原油保证金。

（6）公司将设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证相关系统的正常运行，确保交易工作正常开展原油保证金。

（7）公司内部审计部门负责监督、检查原油套期保值业务的执行情况原油保证金。

四、交易相关会计处理

公司根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》《企业会计准则第39号一一公允价值计量》的相关规定及其指南，对原油套期保值业务进行相应的会计核算处理原油保证金。

五、套期保值业务的可行性分析

公司开展原油套期保值业务，以对冲和降低原油、航油价格波动给公司带来的经营风险、减少对公司的经营影响为目的，且不进行投机和套利交易原油保证金。公司已建立较为完善的原油套期保值业务内部控制和风险控制制度，具有与拟开展套期保值业务交易保证金相匹配的自有资金，公司将严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一交易与关联交易》和公司《套期保值业务管理制度》的要求，落实风险防范措施，审慎操作。

综上所述，公司开展原油套期保值业务是必要、可行的；对公司的生产经营是有利的原油保证金。

六、独立董事意见

经核查，公司独立董事认为：公司已就开展原油套期保值业务出具可行性分析报告，公司及子公司开展原油套期保值业务，是基于公司实际业务的需要，以降低原油、航油价格波动对公司经营业绩的影响为目的，符合公司的经营发展需要，具有必要性和可行性，有利于公司控制经营风险，提高抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，不存在损害公司及股东、特别是中小股东利益的情形原油保证金。公司已制定《套期保值业务管理制度》等管理制度，明确了审批流程、风险防控和管理等内部控制程序，对公司控制风险起到了保障的作用。公司本次开展原油套期保值业务履行了相应的决策程序和信息披露义务，审批程序合法合规，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一交易与关联交易（2023年修订）》等有关法律、法规及《公司章程》的规定。

我们一致同意《关于开展原油套期保值业务的议案》原油保证金。

七、保荐机构意见

保荐机构认为：公司本次开展原油套期保值业务事项已经公司第三届董事会第五次会议审议通过，履行了必要的法律程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定，相关文件的信息披露符合要求原油保证金。公司开展原油套期保值业务是为满足正常生产经营需要，以规避航油价格波动风险为目的，不进行投机和套利交易，具有必要性。同时，公司建立并完善了《套期保值业务管理制度》，作为开展原油套期保值业务的内部控制和风险管理制度。公司针对开展原油套期保值业务可能存在的风险制定了严格的控制措施，公司采取的措施有效。

综上，保荐机构对公司本次开展原油套期保值业务事项无异议原油保证金。

八、备查文件

1、公司第三届董事会第五次会议决议；

2、独立董事关于公司第三届董事会第五次会议相关事项的专项说明和独立意见；

3、东兴证券股份有限公司出具的《关于华夏航空股份有限公司开展原油套期保值业务的核查意见》；

4、关于开展原油套期保值业务的可行性报告原油保证金。

特此公告原油保证金。

华夏航空股份有限公司

董事会

2023年03月23日

证券代码：002928 证券简称：华夏航空 公告编号：2023-012

华夏航空股份有限公司关于开展外汇及利率套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏原油保证金。

重要内容提示：

1、交易目的：鉴于公司以美元为主的外汇结算业务量较大，且公司账面美元负债余额较高，为降低外汇汇率波动、外币贷款利率波动对公司财务收支和经营业绩的影响，公司拟开展外汇及利率套期保值业务原油保证金。公司及子公司开展外汇及利率套期保值业务是为了满足正常生产经营需要，以降低和防范风险为目的，不进行投机和套利交易。本次套期保值业务不会影响公司及子公司主营业务的发展，公司及子公司资金使用安排合理。

2、交易额度：公司及子公司拟开展外汇及利率套期保值业务，自董事会审议通过之日起12个月内，任一时点外汇套期保值业务规模不超过人民币6.48亿元或等值外币（含前述交易的收益进行再交易的相关金额），利率套期保值业务规模（外币贷款本金及租赁负债）不超过人民币1.78亿元或等值外币（含前述交易的收益进行再交易的相关金额），上述额度均可以循环使用原油保证金。自本额度生效之日起，公司董事会此前审议批准的外汇及利率套期保值额度中尚未使用的额度自动失效。

3、审议程序：上述事项已经公司第三届董事会第五次会议审议通过，公司独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构东兴证券股份有限公司对本事项发表了同意的核查意见原油保证金。本事项无须提交公司股东大会审议。

4、风险提示：在投资过程中存在市场风险、流动性风险、履约风险、操作风险及合同条款等引起的法律风险等，公司将积极落实风险控制措施，审慎操作，防范相关风险，敬请投资者注意投资风险原油保证金。

华夏航空股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年03月21日召开第三届董事会第五次会议，审议通过《关于开展外汇及利率套期保值业务的议案》，同意公司及子公司开展外汇及利率套期保值业务，自董事会审议通过之日起12个月内，任一时点外汇套期保值业务规模不超过人民币6.48亿元或等值外币，利率套期保值业务规模（外币贷款本金及租赁负债）不超过人民币1.78亿元或等值外币，上述额度均可以循环使用原油保证金。公司独立董事对本议案发表一致同意的独立意见，保荐机构东兴证券股份有限公司对本事项发表了同意的核查意见，本议案无需提交公司股东大会审议。具体内容如下：

一、外汇及利率套期保值业务概述

1、交易背景及目的：鉴于公司以美元为主的外汇结算业务量较大，且公司账面美元负债余额较高，为降低外汇汇率波动、外币贷款利率波动对公司财务收支和经营业绩的影响，公司拟开展外汇及利率套期保值业务原油保证金。

公司及子公司开展外汇及利率套期保值业务是为了满足正常生产经营需要，以降低和防范风险为目的，不进行投机和套利交易原油保证金。本次套期保值业务不会影响公司及子公司主营业务的发展，公司及子公司资金使用安排合理。

2、交易金额：任一时点外汇套期保值业务规模不超过人民币6.48亿元或等值外币（含前述交易的收益进行再交易的相关金额），利率套期保值业务规模（外币贷款本金及租赁负债）不超过人民币1.78亿元或等值外币（含前述交易的收益进行再交易的相关金额），上述额度均可以循环使用原油保证金。自本额度生效之日起，公司董事会此前审议批准的外汇及利率套期保值额度中尚未使用的额度自动失效。

3、交易方式：

（1）外汇套期保值业务：远期结售汇、货币掉期、外汇期权等产品或混合上述产品特征的金融工具原油保证金。

（2）利率套期保值业务：利率掉期或混合利率掉期产品特征的金融工具原油保证金。

4、交易期限：自董事会审议通过之日起12个月内原油保证金。

5、资金来源：资金来源为自有资金，不涉及募集资金原油保证金。。

二、审议程序

1、本次拟开展外汇及利率套期保值业务已经公司第三届董事会第五次会议审议通过，公司独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构东兴证券股份有限公司对本事项发表了同意的核查意见原油保证金。本事项无须提交公司股东大会审议。

2、本次事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组原油保证金。

三、交易风险分析及风控措施

1、风险分析

（1）市场风险：公司存在美元负债及购汇需求，面临人民币汇率和美元负债利率变动导致损益及成本变化的市场风险原油保证金。

（2）流动性风险：公司将根据实际情况在相关套期保值业务交割时拥有足额清算资金或选择净额交割以减少到期日现金需求，但不排除因市场流动性不足而无法完成交易的风险原油保证金。

（3）内部控制风险：远期外汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险原油保证金。

（4）履约风险：公司交易对手均为信用优良、与公司有良好合作关系的金融机构，但不排除合约到期无法履约造成违约而带来风险原油保证金。

（5）政策风险：金融市场相关政策发生重大变化，从而导致金融市场发生剧烈变动或无法交易的风险原油保证金。

2、风险控制措施

（1）公司进行外汇及利率套期保值业务以实际业务需要为基础、不以盈利为目的，不得进行投机交易；套期保值业务将根据实际外汇需求择期开展，任一时点的套期保值交易总金额不超过经公司董事会/股东大会（如需）批准的额度原油保证金。

（2）为降低外汇流动性风险，公司将严格应付外汇款项的管理，合理安排付款计划和购汇的择期交易区间原油保证金。

（3）公司制定了《套期保值业务管理制度》，对套期保值交易的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出了明确规定原油保证金。

（4）拟采取结构简单、流动性强、风险可认知的金融衍生品进行外汇、利率的套期保值业务，并选择信用优良、与公司有长期良好合作关系的大型金融机构合作套保业务，降低交易对手到期违约风险原油保证金。

（5）公司设立套期保值业务领导小组，实时跟踪监控并评估衍生品公允价值变动和风险敞口变化情况，当市场发生重大变化或出现重大浮亏时及时上报，按公司制定的应急机制及时应对，采取相关措施原油保证金。

四、交易相关会计处理

公司根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》《企业会计准则第39号一一公允价值计量》的相关规定及其指南，对外汇及利率套期保值业务进行相应的会计核算处理原油保证金。

五、套期保值业务的可行性分析

公司开展外汇及利率套期保值业务，是为了锁定外汇汇率及外币贷款利率，降低外汇汇率及外币贷款利率波动带来的风险，不进行投机和套利交易，保证公司经营业绩的稳定性和可持续性原油保证金。公司建立了较为完善的套期保值业务内部控制和风险控制制度，具有与拟开展套期保值业务交易保证金相匹配的银行授信额度或自有资金，公司将严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一交易与关联交易（2023年修订）》和公司《套期保值业务管理制度》的要求，落实风险防范措施，审慎操作。

综上所述，公司开展外汇及利率套期保值业务是必要、可行的；对公司的生产经营是有利的原油保证金。

六、独立董事意见

经核查，公司独立董事认为：公司已就开展外汇及利率套期保值业务出具可行性分析报告，公司及子公司开展外汇及利率套期保值业务，是基于公司实际业务的需要，以降低外汇汇率、外币贷款利率波动对公司财务收支和经营业绩的影响为目的，符合公司的经营发展需要，具有必要性和可行性，有利于公司控制经营风险，提高抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，不存在损害公司及股东、特别是中小股东利益的情形原油保证金。公司已制定《套期保值业务管理制度》等管理制度，明确了审批流程、风险防控和管理等内部控制程序，对公司控制风险起到了保障的作用。公司本次开展外汇及利率套期保值业务履行了相应的决策程序和信息披露义务，审批程序合法合规，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一交易与关联交易（2023年修订）》等有关法律、法规及《公司章程》的规定。

我们一致同意《关于开展外汇及利率套期保值业务的议案》原油保证金。

七、保荐机构意见

保荐机构认为：公司本次开展外汇及利率套期保值业务事项已经公司第三届董事会第五次会议审议通过，履行了必要的法律程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定，相关文件的信息披露符合要求原油保证金。公司开展外汇及利率套期保值业务是为满足正常生产经营需要，以规避防范汇率风险和利率风险为目的，不进行投机和套利交易，具有必要性。同时，公司建立并完善了《套期保值业务管理制度》，作为有效的外汇及利率套期保值业务的内部控制和风险管理制度。公司针对开展外汇及利率套期保值业务可能存在的风险制定了严格的控制措施，公司采取的措施有效。

综上，保荐机构对公司本次开展外汇及利率套期保值业务事项无异议原油保证金。

八、备查文件

1、公司第三届董事会第五次会议决议；

2、独立董事关于公司第三届董事会第五次会议相关事项的专项说明和独立意见；

3、东兴证券股份有限公司出具的《关于华夏航空股份有限公司开展外汇及利率套期保值业务的核查意见》；

4、关于开展外汇及利率套期保值业务的可行性报告原油保证金。

特此公告原油保证金。

华夏航空股份有限公司

董事会

2023年03月23日

证券代码：002928 证券简称：华夏航空 公告编号：2023-013

华夏航空股份有限公司

关于获得政府补助的进展公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏原油保证金。

一、获得补助的进展情况

华夏航空股份有限公司（以下简称“公司”）2022年确认由中华人民共和国财政部提供的支线航空补贴17,497.00万元,计入公司2022年度损益，具体内容详见公司于2022年10月26日披露于巨潮资讯网的《华夏航空股份有限公司关于获得政府补助的公告》（公告编号：2022-088）原油保证金。

公司于近日收到贵州省财政厅拨付的支线航空补贴17,497.00万元，截至本公告披露日，上述政府补助款项已全部到账原油保证金。上述政府补助由中华人民共和国财政部下达通知贵州省财政厅支付，系中央财政转移支付，非地方财政支出。

二、补助的类型及其对上市公司的影响

根据《企业会计准则》的相关规定，公司对上述政府补助在2022年度确认为“其他收益”并计入当期损益，最终会计处理以及最终对损益的影响以会计师年度审计确认结果为准原油保证金。敬请广大投资者注意投资风险，理性投资。

三、备查文件

1、政府补助的银行收款回单原油保证金。

特此公告原油保证金。

华夏航空股份有限公司

董事会

2023年03月23日

证券代码：002928 证券简称：华夏航空 公告编号：2023-008

华夏航空股份有限公司

第三届董事会第五次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏原油保证金。

一、董事会会议召开情况

1、会议通知、召开情况

华夏航空股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第五次会议通知于2023年03月16日以电子邮件形式发出原油保证金。

本次会议于2023年03月21日在重庆市渝北区江北国际机场航安路30号华夏航空新办公楼524会议室以现场结合通讯表决方式召开原油保证金。

2、会议出席情况

本次会议应出席董事9人，实际出席董事9人原油保证金。其中2人现场出席（胡晓军先生、吴龙江先生），7人以通讯表决方式出席（徐为女士、乔玉奇先生、汪辉文先生、范鸣春先生、仇锐先生、彭泗清先生、刘文君先生）。

本次会议由公司董事长胡晓军先生主持，公司部分监事、高级管理人员列席本次会议原油保证金。

3、本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务规则以及《华夏航空股份有限公司章程》的规定原油保证金。

二、董事会会议审议情况

1、审议通过《关于前期会计差错更正的议案》原油保证金。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权原油保证金。

同意公司本次会计差错更正事项原油保证金。公司本次会计差错更正符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露（2020年修订）》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加全面地反映公司上述报告期的财务状况、经营成果和现金流量，有利于提高公司财务信息质量。本次会计差错更正不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，决策程序符合相关法律法规的规定。

公司独立董事对本议案发表一致同意的独立意见，立信会计师事务所(特殊普通合伙)就公司本次前期会计差错更正事项出具了专项鉴证报告原油保证金。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网的《华夏航空股份有限公司关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2023-010）。

2、审议通过《关于开展原油套期保值业务的议案》原油保证金。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权原油保证金。

同意公司及子公司开展原油套期保值业务，自董事会审议通过之日起12个月内，任一时点原油套期保值业务规模（总购买额度）不超过商品价值等值人民币8亿元（含前述交易的收益进行再交易的相关金额），采用滚动建仓方式，额度可以循环使用原油保证金。自本额度生效之日起，公司董事会此前审议批准的原油套期保值额度中尚未使用的额度自动失效。

公司独立董事对本议案发表一致同意的独立意见，公司保荐机构东兴证券股份有限公司对本事项发表无异议的核查意见，本议案无需提交公司股东大会审议原油保证金。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网的《华夏航空股份有限公司关于开展原油套期保值业务的公告》（公告编号：2023-011）。

3、审议通过《关于开展外汇及利率套期保值业务的议案》原油保证金。

表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权原油保证金。

同意公司及子公司开展外汇及利率套期保值业务，自董事会审议通过之日起12个月内，任一时点外汇套期保值业务规模不超过人民币6.48亿元或等值外币（含前述交易的收益进行再交易的相关金额），利率套期保值业务规模（外币贷款本金及租赁负债）不超过人民币1.78亿元或等值外币（含前述交易的收益进行再交易的相关金额），上述额度均可以循环使用原油保证金。自本额度生效之日起，公司董事会此前审议批准的外汇及利率套期保值额度中尚未使用的额度自动失效。

公司独立董事对本议案发表一致同意的独立意见，公司保荐机构东兴证券股份有限公司对本事项发表无异议的核查意见，本议案无需提交公司股东大会审议原油保证金。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网的《华夏航空股份有限公司关于开展外汇及利率套期保值业务的公告》（公告编号：2023-012）。

三、备查文件

1、公司第三届董事会第五次会议决议；

2、独立董事关于公司第三届董事会第五次会议相关事项的独立意见；

3、立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于华夏航空股份有限公司前期会计差错更正专项说明的鉴证报告》（信会师报字[2023]第ZK10007号）；

4、东兴证券股份有限公司出具的《关于华夏航空股份有限公司开展原油套期保值业务的核查意见》；

5、东兴证券股份有限公司出具的《关于华夏航空股份有限公司开展外汇及利率套期保值业务的核查意见》原油保证金。

特此公告原油保证金。

华夏航空股份有限公司

董事会

2023年03月23日

证券代码：002928 证券简称：华夏航空 公告编号：2023-009

华夏航空股份有限公司

第三届监事会第五次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏原油保证金。

一、监事会会议召开情况

1、会议通知、召开情况

华夏航空股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第五次会议通知于2023年03月16日以电子邮件形式发出原油保证金。

本次会议于2023年03月21日在重庆市渝北区江北国际机场航安路30号华夏航空新办公楼524会议室以现场结合通讯表决方式召开原油保证金。

2、会议出席情况

本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人，其中2人现场出席（邢宗熙先生、柳成兴先生），1人以通讯表决方式出席（罗彤先生）原油保证金。

本次会议由公司监事会主席邢宗熙先生主持，公司部分董事、高级管理人员列席本次会议原油保证金。

3、本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务规则以及《华夏航空股份有限公司章程》的规定原油保证金。

二、监事会会议审议情况

1、审议通过《关于前期会计差错更正的议案》原油保证金。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权原油保证金。

经审核，监事会认为：公司本次会计差错更正符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露（2020年修订）》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加全面地反映公司上述报告期的财务状况、经营成果和现金流量，有利于提高公司财务信息质量原油保证金。董事会关于本次会计差错更正的审议和表决程序符合法律、法规及《公司章程》等相关规定，不存在损害公司利益及全体股东，特别是中小股东合法权益的情形。因此，监事会同意本次会计差错更正事项。

具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网的《华夏航空股份有限公司关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2023-010）原油保证金。

三、备查文件

1、公司第三届监事会第五次会议决议原油保证金。

特此公告原油保证金。

华夏航空股份有限公司

监事会

2023年03月23日

证券代码：002928 证券简称：华夏航空 公告编号：2023-010

华夏航空股份有限公司

关于前期会计差错更正的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏原油保证金。

华夏航空股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年03月21日分别召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议原油保证金，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露（2020年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，对前期会计差错事项更正如下：

一、前期会计差错更正的原因及说明

公司于2023年01月18日收到中国证券监督管理委员会贵州监管局下发的《关于对华夏航空股份有限公司及其相关人员采取责令改正措施的决定》（[2023]3号）(以下简称“《决定书》”），公司依据《决定书》、企业会计准则及公司会计政策，对前期会计差错事项进行更正原油保证金。

二、前期会计差错更正的影响

（一）更正事项对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响

本公司对上述前期会计差错影响进行了追溯重述原油保证金，影响财务报表项目及金额如下：

1、合并财务报表

（1）合并资产负债表项目

单位：元

单位：元

单位：元

单位：元

单位：元

（2）合并利润表项目

单位：元

单位：元

单位：元

单位：元

单位：元

（3）合并现金流量表项目

更正事项对公司合并现金流量无影响原油保证金。

2、母公司财务报表

（1）资产负债表项目

单位：元

单位：元

（2）利润表项目

单位：元

单位：元

（3）现金流量表项目

更正事项对公司现金流量无影响原油保证金。

三、会计师事务所对前期会计差错更正事项的专项说明

公司聘请的立信会计师事务所(特殊普通合伙)就公司本次前期会计差错更正事项出具了专项鉴证报告原油保证金。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网的《关于华夏航空股份有限公司前期会计差错更正专项说明的鉴证报告》（信会师报字[2023]第ZK10007号）。

四、公司董事会、监事会和独立董事对此事项发表的意见

1、董事会意见

董事会认为：公司本次会计差错更正符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露（2020年修订）》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加全面地反映公司上述报告期的财务状况、经营成果和现金流量，有利于提高公司财务信息质量原油保证金。本次会计差错更正不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，决策程序符合相关法律法规的规定。因此，董事会同意公司本次会计差错更正事项。

2、监事会意见

监事会认为：公司本次会计差错更正符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露（2020年修订）》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加全面地反映公司上述报告期的财务状况、经营成果和现金流量，有利于提高公司财务信息质量原油保证金。董事会关于本次会计差错更正的审议和表决程序符合法律、法规及《公司章程》等相关规定，不存在损害公司利益及全体股东，特别是中小股东合法权益的情形。因此，监事会同意本次会计差错更正事项。

3、独立董事意见

独立董事认为：公司本次会计差错更正符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露（2020年修订）》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加全面地反映公司上述报告期的财务状况、经营成果和现金流量，有利于提高公司财务信息质量原油保证金。本次会计差错更正不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，决策程序符合相关法律法规的规定。因此，我们一致同意公司本次会计差错更正事项。

五、备查文件

1、公司第三届董事会第五次会议决议；

2、公司第三届监事会第五次会议决议；

3、独立董事关于公司第三届董事会第五次会议相关事项的独立意见；

4、立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于华夏航空股份有限公司前期会计差错更正专项说明的鉴证报告》（信会师报字[2023]第ZK10007号）原油保证金。

特此公告原油保证金。

华夏航空股份有限公司

董事会

2023年03月23日

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